瑞银泄密:十年来,瑞士一直被迫放弃其银行保密6

作者:龚构

<p>从2018年,瑞士的银行必须在13:52练习由玛蒂尔德Damgé银行数据的自动交换公布2016年2月9日 - 最后更新日期2016年2月18日在15h48上场时间11分钟瑞银试开放时间为周一10月8日在巴黎,经过六年的调查,该银行及其领导人的六个被指控组织了逃税的庞大系统,通过达到富裕的法国客户自己的钱投资在瑞士共有10十亿2004年进行到2012年间隐藏在税收瑞银落后的情况下,客户的非法邀约邀请到偷税漏税,还银行保密制度是问题,因为瑞士银行瑞银集团涉嫌为富裕的外国客户建立庞大的逃税体系</p><p>第一个财富管理世界,该银行正由法官G在法国推行uillaumeDaïeff和Serge TOURNAIRE为“加重税务欺诈洗钱”和“非法拉票”的承诺2004年和2012年这种大规模的逃税行为之间通过银行保密的原则,这使得瑞士的财富成为可能并且它在二十世纪的银行:它禁止的信息披露上的客户和他们的资产在国内,到1934年11月8日的法律对银行和储蓄银行设立非授权方,不可侵犯在联邦法律中的“危害国家罪或犯罪工作了银行保密受到刑事后果,在瑞士刑法第273条规定的第47条所规定和国防“:”任何人试图发现秘密制造业或企业,使其可供官方或私人外国人使用,或外国私营企业或其代理人,应处以不超过三年的监禁或罚款,或者在严重的情况下,判处一年的监禁少“近年来,面临着越来越大的国际压力,神圣不可侵犯的银行保密制度已逐渐但是在崩溃瑞士银行保密的第一个违反美国,他们要争取在2000年建成更有效地打击逃税,目标取得了2008年的金融危机在2010年3月后,更迫切,美国总统奥巴马把他的签名上一个新税法:外国账户税收遵从法,其缩写更好地了解Fatca自2013年1月1日起适用于所有外国银行,这种域外文本(适用于非美国集团)要求银行机构确定谁拥有美国国籍或谁拥有一个链接,过去或现在,与美国的瑞银是第一个为此付出代价的客户:它被指责帮助17000名美国富人隐瞒近20十亿美元(17十亿欧元),2002年至2007年间的税收在2009年,瑞士银行必须满足7.8亿(6.88亿€),以避免起诉和解决提供几千美国税务机关的客户名称2014年5月,瑞士信贷公司将因涉嫌税务欺诈行为而被罚款26亿美元(23亿欧元)</p><p>在2013年,美国的压力下,数十家瑞士银行不得不接受华盛顿和伯尔尼之间的协议来解决未申报美国注册的帐户的问题:他们可以定罪,支付一次性罚款,从而避免对禁令G20(包括20个最富有的国家在世界上组)进一步起诉和OECD(经济合作与发展组织),瑞士于2009年3月决定放弃“减法”的区别(或转义) - 在瑞士法律轻罪 - 和“欺诈”税,会受到刑事处罚的罪行在此之前,只有第二种情况下授权的银行保密的提升和国外信息传播金融危机引发了对逃税的新攻势世界主要经济体,在G20会议上,说银行保密的时代是在2009年四月初在伦敦“水涨船高”,二十大多数工业化国家的领导人要求经合组织发布避税天堂的名单非合作社特别是那些反对银行保密的人,当他们要求提供信息时,税务机关或第三国法院反对银行保密2009年4月2日,瑞士被纳入这个“灰色”避税天堂名单经合组织将在那里待上五个月,直到签署了十几项新的税收协定,批准了伯尔尼在2009年夏季(自动)交换银行信息的承诺</p><p>对瑞士的全面威胁,“逃税者”的天堂,瑞士外国银行协会(AFBS),瑞士同事支持,推进“魔方”一样,拼图几何野心:让瑞士银行保持其国外客户的匿名性,而把改造瑞士银行家对外国fiscs项目名称几乎收藏家的想法根据有关国家的税务机关2009年12月,瑞士银行家采纳了这一计划,该计划建议银行从其外国客户的账户中获取税收,并将其退回原产国,而不披露他们的身份最后,资产负债表将进行对比只有两个协议已经达成:英国和奥地利(德国最终放弃)对于英国来说,税收报告的数量是该数额的八倍在十年的追溯正规化背景下本来可以期待的另一方面,维也纳对收集的7.3亿欧元感到满意协议于2013年1月生效瑞士银行还面临另一种现象:银行数据窃取,由私人,银行员工进行,最常见的是出于金钱原因或思想在2012年,一些企业在德国爆发的德国媒体报道,德国北莱茵 - 威斯特法伦州的联邦国家特别是买应该是德国税务与骗子数据CD因而“区域”德国将固定有12万人因为2010年和恢复的税2十亿欧元,通过购买这种类型的新CD的,根据德国日报明镜周刊最近的重大进展:瑞士联邦在2013年6月同意签署的公约经合组织关于打击逃税的斗争,准备过渡到自动交换税务数据然后伯尔尼于5月签署2014年,正式宣布承诺实施这种自动交换和瑞士国家委员会于2015年9月正式通过了这一原则,该原则将于2017年生效,用于收集数据,并于2018年开始实施数据交换</p><p>瑞士和欧盟国家经合组织将这种自动交换定义为:“系统和定期传输大量有关纳税人的信息,并由来源国和居住国传达</p><p>与各类收入有关»瑞士银行最初必须向瑞士税务机关提供他们收集的关于欧盟成员国纳税人的数据瑞士税务机关将把这些信息传递给税务机关</p><p>有关国家的情况欧盟成员国每年对伯尔尼负有同样的义务</p><p>因此,会员国将收到其在瑞士有账户的居民的姓名,地址,税号和出生日期,以及有关金融资产和账户余额的其他信息</p><p>除了行政协助程序之外,这些程序很长,有时因当局的相互协作而放慢速度</p><p>目前生效的信息交换系统只能在国家的要求下发挥作用,感到受到委屈</p><p>税务调查(司法互助背景下的税务程序)或司法(司法协助背景下的刑事诉讼)在法国,非法获得的数据可用于打击逃税,直到审判:巴黎上诉法院于2月1日对上一次的起诉书进行了审查</p><p>英国银行业巨头汇丰银行调查合并洗钱税欺诈和根据计算机科学家HervéFalcianiMathildeDamgé窃取的文件同谋非法拉票最多阅读今日版本日期:....